3月4日,海洋王(002724)重組事項迎來上會之日。繼上次被否后，海洋王仍不甘心，于兩個月前重啟了對深圳市明之輝建設工程有限公司(以下簡稱“明之輝”)控股權的收購。海洋王收購明之輝51%股權二次上會能否獲得證監(jiān)會通過，懸念即將揭曉。

根據(jù)證監(jiān)會最新安排，證監(jiān)會并購重組委定于2020年3月4日召開2020年第6次并購重組委工作會議審核兩家公司的重組事項，海洋王的名字赫然在列。

從海洋王近期披露的重組修訂稿來看，海洋王此次重組擬通過發(fā)行股份及支付現(xiàn)金相結合的方式收購明之輝51%股權，交易金額為2.71億元，其中交易對價的75%以發(fā)行股份的方式支付，交易對價的25%以現(xiàn)金方式支付。

海洋王擬購標的明之輝主要從事照明工程施工、設計和維保業(yè)務等，海洋王的業(yè)務則從早期的傳統(tǒng)照明的研發(fā)、銷售、生產(chǎn)逐步向服務型企業(yè)轉(zhuǎn)化。這并非是海洋王首次籌劃收購明之輝控股權。回溯歷史，2019年9月，海洋王擬收購明之輝51%股權的重組草案出爐。此后，經(jīng)過交易所的問詢，最終，海洋王收購資產(chǎn)事項在2019年11月29日迎來了首次上會之日。

遺憾的是，海洋王收購明之輝控股權事項在首次上會之時遭到證監(jiān)會并購重組委的否決。彼時，證監(jiān)會并購重組委認為，“標的資產(chǎn)壞賬準備計提、資產(chǎn)減值準備計提和呼和浩特亮化工程項目相關資產(chǎn)債務剝離等信息披露不充分,盈利能力存在不確定性，不符合《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第四條和第四十三條的相關規(guī)定”。

根據(jù)當時的重組草案，業(yè)績承諾方以標的公司2019年度、2020年度、2021年度擬實現(xiàn)的經(jīng)審計扣除非經(jīng)常性損益前/后的歸屬于母公司的凈利潤金額孰低進行承諾，分別為5600萬元、6100萬元、6400萬元，三年累計承諾凈利潤為18100萬元。財務數(shù)據(jù)顯示，明之輝2017年、2018年以及2019年1-4月實現(xiàn)的歸屬凈利潤分別為3548.97萬元、4900.7萬元以及1961.09萬元。

被否后一個月，海洋王即在今年1月宣告繼續(xù)籌劃收購明之輝控股權事項。最新的重組草案修訂稿顯示，明之輝2019年1-7月實現(xiàn)的歸屬凈利潤為2541.57萬元。

針對二次收購明之輝51%股權事項相關問題，北京商報記者曾致電海洋王進行采訪，對方表示“二次收購，公司完善了方案，對之前證監(jiān)會的問題進行了詳細的反饋”。

關鍵詞： 海洋王 明之輝 控股權